반응형
1. ‘임의계속가입’이란?
- 만 60세에 도달한 기존 가입자가 65세 직전까지 스스로 가입을 연장해 보험료를 추가 납부할 수 있는 제도입니다.
- 최소 10년(120개월) 가입 기간을 채우지 못했거나, 연금액을 더 늘리고 싶은 사람이 주로 활용합니다.
2. 2025 신청 요건 & 보험료 규모
구분주요 내용 (2025. 7. 1 기준)
| 가입 대상 | 만 60 ~ 65세, 기존 국민연금 납부 이력이 있는 자 |
| 가입 기간 | 신청일 ➜ 만 65세 도달 직전 달 말까지 |
| 보험료율 | 기준소득월액의 9 %(전액 본인 부담) |
| 기준소득월액 | 39만 ~ 617만 원 → 월 보험료 3만 5,100 ~ 55만 5,300 원 |
| 해지·상실 | ① 65세 도달 ② 사망 ③ 연금 수급 개시 ④ 본인 신청 |
TIP : 2025년 상·하한액이 전년 대비 4.5 % 인상됐습니다. 높은 소득월액을 선택할수록 **평균소득월액(A값)**이 올라 추후 연금이 더 크게 계산됩니다.
3. 세액(소득)공제 혜택 - 어디까지 받을 수 있을까?
납부 주체공제 방식한도
| 근로소득자 | 연말정산 ‘연금보험료공제’ 전액 | 한도 없음 |
| 사업·기타소득자 | 종합소득세 신고 시 전액 필요경비 처리 | ― |
| 배우자 대신 납부 | 대납자 본인이 소득 있으면 공제 가능(’24 개정) KBS 뉴스 |
- 임의계속가입 보험료는 100 % 소득(세액) 공제라 실효세율 16.5 % 기준 연 666만 원 납부 시 최대 110만 원 세금 절감 효과.
- 소득이 없는 전업주부가 본인 명의로 납부하면 공제 못 받지만, 배우자가 대신 납부할 경우 공제 가능(개정안 통과).
4. 연금액을 30 % ↑, 세금은 ↓ : 3단계 실전 전략
- 상한액(617만 원) 기준 납부
- 5년 추가 납부 시 월 연금 20 ~ 30 % 증가(공단 시뮬레이션) 네이버
- 추납(추후납부) 병행
- 과거 보험료 미납·군복무·학생 기간을 일시·분할 납부하면 가입기간 ‘2배’ 효과. (추납분도 전액 공제)
- IRP·연금저축 한도까지 채우기
- 국민연금 공제는 한도 없지만, **연금계좌 세액공제(400 ~ 700만 원)**를 추가 활용하면 총 절세액이 더욱 커집니다.
5. 신청 절차 Step-by-Step
- 국민연금공단 지사 방문 또는 Gov24 → 국민연금 서비스 접속
- ‘임의계속가입 신청서’ 작성 → 공동인증서 서명
- 납부 기준소득월액 선택(추후 1년 단위 변경 가능)
- CMS 자동이체·가상계좌 등록 → 매월 10일 자동 출금
- 연말(5월) 소득공제 신고서에 납부금액 자동 반영 확인
📌 중도 변동 : 노령연금 앞당겨 받고 싶다면 ‘가입중지’ 후 수령 개시 가능, 단 재가입 불가.
6. 자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 65세 이후에도 계속 납부할 수 있나요?
A. 불가. 임의계속가입은 65세 직전 달까지만 허용됩니다.
Q2. 건강보험료 상승이 걱정인데?
A. 국민연금 납부액은 건보료 부과 대상 아님(소득이 아니므로).
Q3. 세액공제 안 받은 보험료는 나중에 과세되나요?
A. 소득공제 받지 않은 납부액은 노령연금 수령 시 비과세 한도로 차감돼 이중 과세되지 않습니다.
7. 체크리스트 ✅
- 만 60 세 도달했는가? (필수 조건)
- 부족 가입개월 & 목표 연금액 시뮬레이션 완료
- 기준소득월액 39↔617만 원 중 선택
- CMS 자동이체 등록 & 납부내역 확인
- 연말정산 ‘연금보험료 공제’ 반영 여부 체크
결론 & CTA
임의계속가입은 “연금액 업그레이드 + 소득세 즉시 절감” 두 마리 토끼를 잡는 마지막 5년 패스입니다. 조건이 맞는다면 올해 안에 신청해 ‘소득월액 상한 인상 효과’까지 함께 누려보세요!
정책지원정보포털은 국민연금·세제 혜택 업데이트를 실시간으로 전해드립니다. 즐겨찾기⭐ 하고 궁금한 점을 댓글로 남겨주세요. 노후 준비, 지금 시작해 볼까요? 😊
반응형